Prenez rendez-vous directement avec un expert – GRATUIT
📋 Procédure de transfert — documents nécessaires
Vous venez de quitter votre emploi. Ou vous êtes au chômage. Ou vous partez travailler à l’étranger. Dans tous ces cas, votre caisse de pension va vous envoyer un courrier avec une question qui semble anodine : où souhaitez-vous transférer votre avoir du 2ème pilier ?
Ce moment précis quelques jours après la fin de votre contrat est le plus important de votre gestion de prévoyance. Parce que la décision que vous prenez ici (ou que vous ne prenez pas) peut valoir des dizaines de milliers de francs à votre retraite.
Voici ce que les autres guides ne calculent pas : un avoir de 100 000 CHF laissé à la Fondation institution supplétive LPP à 0,05 %/an pendant 25 ans devient 101 260 CHF. Le même montant dans une fondation investie à 6 %/an annualisé devient 429 187 CHF. L’écart : 327 927 CHF — uniquement parce que vous n’avez pas agi dans les semaines qui ont suivi votre départ.
Ce guide vous donne la procédure complète, les délais légaux exacts, les documents nécessaires, et la stratégie de splitting que personne ne vous explique spontanément.
Situation 1 — Changement d’employeur : vous avez un nouvel employeur avec sa propre caisse de pension. Votre avoir doit être transféré de votre ancienne caisse vers la nouvelle. Pas de compte de libre passage nécessaire — c’est un transfert direct de caisse à caisse.
Situation 2 — Interruption d’activité : vous n’avez pas de nouvel employeur immédiatement (chômage, congé parental, pause sabbatique, reprise d’études, création d’entreprise en cours…). Votre avoir doit atterrir sur un compte de libre passage que vous ouvrez vous-même.
Situation 3 — Départ de Suisse : vous quittez définitivement la Suisse. Selon votre destination (UE/AELE ou hors-Europe), les règles de retrait diffèrent — mais le transfert vers un compte de libre passage est souvent une étape intermédiaire obligatoire.
Situation 4 — Vous avez déjà un compte de libre passage et voulez changer de fondation : vous transférez d’une institution à une autre pour obtenir un meilleur taux ou une meilleure stratégie d’investissement.
Dès le dernier jour de votre contrat, l’horloge commence à tourner.
Selon la Loi fédérale sur le libre passage (LFLP, art. 10), votre ancienne institution de prévoyance doit transférer votre prestation de sortie dans les 30 jours suivant votre départ — à condition que vous lui ayez communiqué les coordonnées de destination.
Ce qui se passe si vous ne communiquez rien :
Si après 30 jours la caisse ne connaît pas la destination, elle ne peut pas transférer. Elle attend votre instruction.
Vous avez jusqu’à 6 mois après la fin de votre emploi pour communiquer à votre ancienne caisse les coordonnées de votre nouveau compte de libre passage ou de la caisse de votre nouvel employeur.
Pendant cette période, votre avoir reste techniquement dans l’ancienne caisse — vous conservez vos droits aux prestations de risque (invalidité, décès) pendant encore 1 mois à partir de la fin du rapport de travail.
Si après 6 mois vous n’avez donné aucune instruction, l’ancienne caisse de pension transfère votre avoir à la Fondation institution supplétive LPP (sfbvg.ch).
C’est légalement sécurisé — vos avoirs ne sont pas perdus. Mais c’est financièrement désastreux :
Taux d’intérêt institution supplétive : 0,05 %/an.
| Avoir initial | Durée à 0,05 %/an | Capital final | Capital avec fondation performante à 6 % | Perte |
|---|---|---|---|---|
| 50 000 CHF | 20 ans | 50 502 CHF | 160 357 CHF | 109 855 CHF |
| 100 000 CHF | 20 ans | 101 005 CHF | 320 714 CHF | 219 709 CHF |
| 200 000 CHF | 25 ans | 202 523 CHF | 856 736 CHF | 654 213 CHF |
Simulation indicative. Le rendement de 6 % est une moyenne long terme d’un portefeuille équilibré investi en titres. Non garanti.
La procédure pour récupérer un avoir à l’institution supplétive : contactez sfbvg.ch, fournissez votre numéro AVS, demandez le transfert vers votre nouvelle institution. Le service est gratuit.
Procédure :
Documents généralement requis :
Délai : la caisse a 30 jours pour transférer dès réception de vos instructions. En pratique, comptez 2 à 6 semaines.
Ce que vous devez vérifier après le transfert : demandez une confirmation écrite à votre nouvelle caisse et vérifiez sur votre prochain certificat LPP que le montant transféré correspond à votre prestation de sortie. Des erreurs existent — notamment si vous avez eu un EPL (Encouragement à la Propriété du Logement) ou un rachat récent.
Étape 1 : Choisir votre fondation de libre passage (voir section « quel compte choisir » plus bas)
Étape 2 : Ouvrir le compte de libre passage
L’ouverture est gratuite et en ligne chez la plupart des fondations modernes (finpension, VIAC, PostFinance Prévoyance, banques cantonales…). Il vous faut :
Étape 3 : Communiquer les coordonnées à l’ancienne caisse
Dès l’ouverture, vous recevez un IBAN de votre nouvelle fondation. Transmettez-le immédiatement à votre ancienne caisse avec un formulaire de transfert (qu’elle vous fournit sur demande).
Étape 4 : Confirmer le versement
Votre fondation vous notifie à réception du capital. Vérifiez le montant et gardez la confirmation.
Délai total : 2 à 8 semaines selon les institutions.
Obtenez votre comparatif personnalisé
Remplissez notre formulaire de demande d’offre et un de nos experts en assurance vous recontactera sous 24H avec une analyse personnalisée sans engagement.
C’est possible à tout moment. Aucune raison légale n’est requise pour changer de fondation de libre passage. Vous pouvez le faire si votre taux d’intérêt est insuffisant, si vous trouvez une fondation avec de meilleures performances, ou si vous souhaitez une stratégie d’investissement différente.
Procédure :
Ce qui est gratuit : dans la grande majorité des cas, les transferts entre fondations de libre passage sont sans frais. Vérifiez toutefois les conditions générales de votre fondation actuelle — certaines facturent des frais de sortie (de 0 à 400 CHF selon les établissements).
Ce qui ne l’est pas : si votre compte est une police de libre passage souscrite auprès d’un assureur (et non un compte bancaire), les conditions de résiliation sont différentes — souvent plus rigides, avec des pénalités si vous sortez avant terme.
Procédure :
Délai : 4 à 12 semaines selon le volume de demandes. Gratuit.
C’est l’information que personne ne vous donne spontanément — et qui peut représenter 10 000 à 25 000 CHF d’économie fiscale.
La loi autorise de détenir au maximum 2 comptes de libre passage simultanément. Vous ne pouvez demander ce splitting qu’au moment de quitter votre caisse de pension — c’est la seule occasion légale de diviser votre avoir en deux.
Pourquoi le faire ? Parce qu’à la retraite, chaque compte de libre passage est imposé séparément. En Suisse, l’imposition des prestations en capital est progressive — plus le montant est élevé, plus le taux augmente. En retirant vos avoirs en deux fois sur deux années différentes, vous accédez à une tranche d’imposition plus basse deux fois plutôt qu’une fois.
Profil : salarié à Genève, 50 ans, départ de Suisse, avoir de libre passage total : 300 000 CHF
| Stratégie | Scénario | Impôt à la source suisse (estimation Genève) |
|---|---|---|
| Sans splitting | Retrait de 300 000 CHF en une fois | ~36 000 CHF |
| Avec splitting | Retrait de 150 000 CHF en année N | ~14 000 CHF |
| + Retrait de 150 000 CHF en année N+1 | ~14 000 CHF | |
| Total | ~28 000 CHF | |
| Économie grâce au splitting | ~8 000 CHF |
Estimation indicative basée sur les barèmes cantonaux genevois. Le splitting n’est fiscalement intéressant que si les deux retraits ont lieu dans des années fiscales différentes.
Au moment de quitter votre caisse de pension, remplissez le formulaire de sortie en indiquant explicitement que vous souhaitez répartir votre avoir sur deux fondations de libre passage. Précisez le montant attribué à chaque compte (50/50 ou toute autre répartition).
Le timing est critique : vous ne pouvez demander le splitting qu’à ce moment précis — lors de la sortie de la caisse. Si vous avez déjà un seul compte de libre passage, vous ne pouvez plus le diviser en deux.
Exception : si vous avez des avoirs auprès de plusieurs caisses distinctes (anciens employeurs différents), chaque sortie peut générer un compte de libre passage séparé — ce qui donne naturellement plusieurs comptes.
C’est le calcul que personne ne vous montre.
| Capital initial | Durée | Institution supplétive (0,05 %) | Compte épargne classique (0,3 %) | Fondation investie (4 %) | Fondation investie (6 %) |
|---|---|---|---|---|---|
| 100 000 CHF | 10 ans | 100 501 CHF | 103 046 CHF | 148 024 CHF | 179 085 CHF |
| 100 000 CHF | 20 ans | 101 005 CHF | 106 183 CHF | 219 112 CHF | 320 714 CHF |
| 100 000 CHF | 30 ans | 101 510 CHF | 109 414 CHF | 324 340 CHF | 574 349 CHF |
| 200 000 CHF | 20 ans | 202 010 CHF | 212 366 CHF | 438 224 CHF | 641 428 CHF |
Le taux de 4 % et 6 % représentent des rendements long terme de portefeuilles investis en titres (obligations/actions). Non garantis. Performances passées ne garantissent pas les performances futures.
La leçon : pour un avoir de 100 000 CHF, chaque année passée à l’institution supplétive vous coûte en coût d’opportunité potentiellement 8 000 à 18 000 CHF de rendement annuel non réalisé par rapport à une fondation investie.
Compte épargne : taux fixe garanti (aujourd’hui entre 0 % et 0,5 % selon la fondation). Aucun risque en capital. Recommandé si votre horizon est inférieur à 5 ans (retraite proche, retrait imminent pour EPL, départ de Suisse prévu).
Compte investi en titres : votre avoir est placé dans des ETF actions/obligations. Rendement potentiel de 3 à 7 %/an sur le long terme, avec des fluctuations annuelles. Recommandé si votre horizon est supérieur à 7 ans et que vous supportez la volatilité.
Les fondations modernes ne facturent pas de frais de tenue de compte. Les fondations bancaires traditionnelles facturent parfois 30 à 100 CHF/an. Sur un avoir de 100 000 CHF à 0,1 % de taux, 50 CHF de frais annuels = performance nette négative.
Règle d’or : choisissez systématiquement une fondation sans frais de tenue de compte pour les comptes épargne.
Certaines fondations facturent des frais lors de la clôture ou du transfert sortant (de 0 à 400 CHF). Vérifiez ce point avant d’ouvrir — surtout si vous envisagez un retrait anticipé dans les 1 à 3 ans.
Certaines fondations permettent d’ouvrir deux comptes chez elles (finpension notamment). D’autres ne proposent qu’un seul compte par titulaire. Si vous souhaitez le splitting fiscal, vérifiez que votre fondation autorise deux comptes ou choisissez deux fondations différentes.
| Votre situation | Recommandation |
|---|---|
| Horizon < 5 ans (retraite proche, départ prévu) | Compte épargne, taux max, sans frais, avec option de clôture gratuite |
| Horizon 5–10 ans | Compte mixte (50 % épargne / 50 % titres) ou 100 % titres profil défensif |
| Horizon > 10 ans | 100 % investi en titres, profil équilibré à dynamique selon tolérance au risque |
| Frontalier / expatrié | Fondation accessible aux non-résidents, attention à la double imposition lors du retrait |
| Montant élevé (> 200 000 CHF) | Splitting sur 2 fondations fortement recommandé pour optimiser la fiscalité |
Obtenez votre comparatif personnalisé
Remplissez notre formulaire de demande d’offre et un de nos experts en assurance vous recontactera sous 24H avec une analyse personnalisée sans engagement.
Coût potentiel : des dizaines de milliers de CHF en rendement manqué.
Dès que vous quittez un emploi sans en reprendre un autre en Suisse, ouvrez un compte de libre passage le jour même ou la semaine suivante. Ne remettez pas à plus tard.
Coût potentiel : 8 000 à 25 000 CHF d’impôts supplémentaires à la retraite.
Une fois votre avoir sur un compte unique, vous ne pouvez plus le diviser. Ce choix ne peut être fait qu’une fois — au moment de la sortie de la caisse.
Coût potentiel : des années à taux zéro.
Certaines caisses de pension proposent automatiquement leur propre fondation de libre passage comme destination par défaut. Ce n’est pas nécessairement la meilleure option. Vous avez le droit absolu de choisir n’importe quelle fondation de libre passage en Suisse.
Coût potentiel : pénalités de sortie, manque de flexibilité.
Les polices d’assurance de libre passage (proposées par assureurs) offrent une garantie du capital et parfois une couverture décès/invalidité. Mais elles sont rigides : impossible de sortir avant terme sans pénalités. Si votre situation personnelle ou professionnelle est incertaine, préférez un compte de libre passage bancaire plus flexible.
Coût potentiel : perte d’avoir due à une erreur administrative.
Après chaque transfert, vérifiez que le montant reçu par la nouvelle fondation correspond exactement à votre prestation de sortie mentionnée dans votre dernière communication de l’ancienne caisse. Des erreurs de montant, des frais non annoncés ou des transferts partiels (en cas d’EPL préexistant) peuvent fausser le transfert.
Si vous changez d’employeur sans interruption (ou avec seulement quelques semaines de transition), le transfert se fait directement de caisse à caisse — sans passer par un compte de libre passage. Mais plusieurs questions se posent :
Les cotisations de l’année en cours : si vous changez d’employeur en juillet, les cotisations LPP de janvier à juillet ont été versées dans l’ancienne caisse. La prestation de sortie inclut ces montants — demandez une confirmation écrite du calcul exact.
L’intérêt crédité pro-rata : l’intérêt LPP (1,25 % en 2026) est crédité au prorata du temps dans la caisse. Vérifiez que la caisse calcule bien cet intérêt pour la période du 1er janvier jusqu’à la date de sortie.
Rachat et délai de 3 ans : si vous avez effectué un rachat volontaire dans les 3 années précédentes et que vous changez d’employeur, cela n’annule pas les restrictions de retrait en capital lié au rachat.
Combien de temps ai-je pour transférer mes avoirs après avoir quitté mon emploi ? Vous avez 6 mois pour communiquer à votre ancienne caisse les coordonnées de votre nouvelle destination (nouvelle caisse ou compte de libre passage). Passé ce délai, l’avoir est transféré automatiquement à la Fondation institution supplétive LPP à 0,05 %/an. La caisse a ensuite 30 jours pour effectuer le virement une fois qu’elle reçoit vos instructions.
Puis-je changer de fondation de libre passage à n’importe quel moment ? Oui. Le transfert d’une fondation de libre passage à une autre est possible à tout moment, sans justification légale requise. Préavis usuel : 30 jours. Vérifiez les frais de clôture de votre fondation actuelle avant de procéder.
Dois-je payer des impôts lors d’un transfert entre comptes de libre passage ? Non. Le transfert entre deux institutions de libre passage (ou de la caisse vers un compte de libre passage) n’est pas un retrait en capital — il ne génère aucun impôt. La fiscalité ne s’applique qu’au moment d’un retrait effectif (retraite, EPL, départ Suisse, indépendance).
Combien de comptes de libre passage puis-je avoir en même temps ? Au maximum 2 comptes simultanément, selon la loi suisse. Ce splitting ne peut être demandé qu’au moment de la sortie d’une caisse de pension — pas après.
Que se passe-t-il si je retrouve un emploi en Suisse alors que mon avoir est sur un compte de libre passage ? Vous devez transférer l’intégralité de votre avoir de libre passage vers la nouvelle caisse de pension de votre employeur. Ce transfert est obligatoire et doit être initié dès votre entrée en fonction. La caisse de libre passage clôture votre compte et transfère directement à la caisse de votre nouvel employeur.
✅ Demandez immédiatement à votre ancienne caisse le formulaire de sortie et le montant exact de votre prestation de sortie.
✅ Décidez si vous voulez le splitting (2 comptes) — c’est maintenant ou jamais. Si votre avoir dépasse 150 000 CHF et que vous ne reprendrez pas d’emploi suisse rapidement, le splitting fiscal vaut la peine d’être étudié.
✅ Ouvrez votre compte de libre passage — en ligne, gratuit, en 10 minutes chez une fondation sérieuse. Transmettez l’IBAN à votre ancienne caisse.
✅ Choisissez votre stratégie : épargne ou investi ? Si votre horizon est supérieur à 7 ans, une fondation investie peut multiplier votre capital par 3 à 5 en 30 ans versus un compte épargne à 0,3 %.
✅ Confirmez le transfert : attendez la confirmation de réception de votre nouvelle fondation et vérifiez que le montant correspond. Conservez tous les documents.
Le transfert des avoirs de libre passage est administrativement simple — mais il est stratégiquement crucial. La décision que vous prenez dans les premières semaines après votre départ peut se traduire par des centaines de milliers de francs de différence à votre retraite.
Chaque semaine d’inaction où votre avoir dort à l’institution supplétive à 0,05 %/an, pendant que les marchés progressent à 6–7 %/an en moyenne sur le long terme, est une semaine de rendement définitivement perdu.
Et la stratégie du splitting — demander deux comptes au lieu d’un — est l’optimisation fiscale la plus simple que vous pouvez faire : elle ne coûte rien, elle se demande en quelques lignes sur un formulaire, et elle peut économiser 8 000 à 25 000 CHF d’impôts à la retraite.
Vous voulez un audit rapide de votre situation, retrouver ses avoirs lpp, quelle fondation choisir, comment optimiser le splitting et quelle stratégie d’investissement selon votre profil ? Nos experts Suisse Libre Passage vous répondent gratuitement sous 24h, sans engagement.
🚀 Toute l’actualité sur l’assurance en Suisse !
Comparez et faites des économies sur tous vos contrats.
Et si vous pouviez économiser plus ?
Prenez 2 minutes pour comparer nos offres avant de partir.
