En Suisse, les comparateurs en ligne ne profitent pas à tout le monde de la même façon. C’est le constat d’une étude publiée hier par Comparis à l’occasion de ses 30 ans : les trois quarts des ménages dont le revenu mensuel brut dépasse CHF 8’000 utilisent régulièrement des portails de comparaison, contre seulement la moitié pour les ménages dont le revenu ne dépasse pas CHF 4’000.

Un écart qui se creuse aussi selon le niveau de formation.

Trois quarts des personnes avec un niveau de formation élevé utilisent des portails de comparaison, contre un peu moins de 60% pour les personnes avec une formation faible ou moyenne.

Bonne nouvelle en apparence : l’âge de la retraite ne sera pas relevé. Mais derrière cette annonce rassurante se cache une réalité financière préoccupante et plusieurs mesures qui vont affecter directement votre salaire, vos cotisations, votre 2ème pilier et votre retraite.

Ce guide vous explique ce que le Conseil fédéral vient de proposer, ce qui va changer concrètement selon votre profil et surtout, ce que vous pouvez faire maintenant pour protéger votre prévoyance face à cette incertitude.

Pourquoi une réforme AVS maintenant ? Le problème financier expliqué

L’AVS est confrontée à un défi démographique majeur : la génération du baby-boom arrive massivement à la retraite. Le résultat est mathématique  et préoccupant.

📌 Ce que ça signifie pour vous : l’AVS restera payée — mais sa capacité à maintenir des rentes élevées à long terme dépendra de l’issue de cette réforme et du financement de la 13e rente. Plus que jamais, ne comptez pas uniquement sur le 1er pilier pour votre retraite.

Les 5 mesures clés de la réforme AVS 2030 — décryptées

1. L’âge de la retraite reste à 65 ans — mais travailler après est encouragé

Ce qui ne change pas : l’âge de référence reste fixé à 65 ans pour les hommes et les femmes. Le Conseil fédéral renonce explicitement à le relever.

Ce qui change pour ceux qui continuent à travailler :

• La franchise de cotisation après 65 ans sera relevée de CHF 16’800 à CHF 22’680/an et adaptée régulièrement. Cela signifie que les revenus gagnés après 65 ans seront moins taxés — et mieux pris en compte dans le calcul de la rente.
• La limite actuelle qui empêche d’améliorer sa rente après 70 ans sera supprimée. L’ajournement de la rente sera possible au-delà de 70 ans.
• Les taux d’anticipation (si vous partez avant 65 ans) et d’ajournement (si vous retardez) seront recalculés sur des bases actuarielles — plus favorables si vous ajournez.

Ce que ça change pour vous :

• Si vous travaillez après 65 ans, vous cotisez sur une base plus avantageuse et votre rente finale peut être plus élevée
• Si vous envisagez une retraite anticipée, les conditions d’anticipation seront modifiées — potentiellement moins avantageuses si vous partez tôt

2. Retraite anticipée 2e pilier — l’âge minimal passe de 58 à 63 ans

C’est la mesure la moins médiatisée — et pourtant celle qui impact le plus directement les actifs d’aujourd’hui.

Actuellement : vous pouvez prendre votre retraite anticipée dès 58 ans via votre caisse de pension (2e pilier), si votre règlement de prévoyance le prévoit.

Avec la réforme AVS 2030 : l’âge minimal pour une retraite anticipée dans le 2e pilier sera progressivement relevé de 58 à 63 ans. Des exceptions restent possibles notamment en cas de restructuration ou dans le cadre de conventions collectives, sans pouvoir descendre en dessous de 60 ans.

⚠️ Impact direct : si vous planifiez une retraite anticipée entre 58 et 62 ans, ce projet est potentiellement remis en cause par cette réforme. Anticipez votre stratégie maintenant — avant que la modification entre en vigueur.

Ce qui est maintenu : les salariés pourront toujours maintenir leur affiliation à leur caisse de pension et auront le droit de transférer leur prestation de sortie vers une nouvelle institution de prévoyance.

3. Cotisations AVS sur les indemnités journalières maladie — un impact direct pour les PME et les indépendants

Ce qui change : les indemnités journalières en cas de maladie ou d’accident (APG/IJM) seront désormais soumises à cotisations AVS, comme c’est déjà le cas pour les indemnités de l’assurance chômage, de l’AI ou de l’assurance militaire.

Qui est concerné : les salariés en arrêt maladie, les indépendants qui perçoivent des indemnités journalières d’une assurance privée, et les employeurs qui versent des indemnités journalières conventionnelles.

Ce que ça signifie : une partie des indemnités perçues lors d’un arrêt maladie sera soumise à cotisations AVS. Le montant net perçu pourrait donc légèrement diminuer — mais en contrepartie, ces périodes seront mieux prises en compte dans le calcul de votre rente AVS future.

4. Les indépendants à hauts revenus paient plus — dividendes excessifs également taxés

Mesure 1 — Taux de cotisation des indépendants à hauts revenus : Le taux de cotisation AVS des indépendants aux revenus élevés sera aligné sur celui des salariés : 8,7% au lieu de 8,1% actuellement. Le barème dégressif est maintenu pour les indépendants à faible revenu.

Mesure 2 — Dividendes excessifs soumis aux cotisations : C’est la mesure la plus innovante et la moins couverte par les médias. Actuellement, certains entrepreneurs actionnaires de leur propre entreprise versent des dividendes à la place d’une partie de leur salaire — ces dividendes échappent aux cotisations AVS.

Avec la réforme : un dividende sera considéré comme excessif lorsque son rendement dépasse 15% du capital investi. La part excédentaire sera assimilée à un salaire déterminant pour le calcul des cotisations AVS.

Exemple concret :

📌 Si vous êtes entrepreneur actionnaire de votre propre société : vérifiez la structure de votre rémunération. Cette mesure pourrait augmenter vos cotisations AVS et modifier l’optimisation actuelle. Consultez votre fiduciaire ou conseiller financier.