3e pilier chez Generali en Suisse : Previflex, Scala, Performa

La prévoyance privée prend de plus en plus d’importance en Suisse, car « les prestations de rente de l’État ne cessent de diminuer ». Generali propose trois solutions clés pour le 3e pilier (pilier individuel) : Previflex, Previgarant et Previplan (respectivement dérivés des contrats Flex, Scala et Performa). Ces offres vous permettent de vous constituer un capital d’épargne tout en protégeant financièrement vos proches. Nous détaillons ci‑dessous le fonctionnement de ces contrats, leurs spécificités fiscales (3a/3b) et les profils pour lesquels ils sont adaptés.

Pilier 3a vs pilier 3b : fiscalité et flexibilité

• Pilier 3a (lié) : les versements sont déductibles du revenu imposable, ce qui donne « droit à des avantages fiscaux ». L’épargne est bloquée jusqu’à la retraite (sauf exceptions comme l’achat de la résidence principale, la création d’entreprise, etc.), et les retraits sont soumis à un impôt réduit. En complément, pendant toute la durée du contrat il n’y a pas d’imposition sur la fortune, et le capital versé au terme est taxé à un taux spécial abaissé. Les bénéficiaires du contrat 3a sont limités par la loi (conjoint, enfants, etc.).

• Pilier 3b (libre) : le versement n’est pas plafonné et l’argent peut être retiré à tout moment. Il offre « une plus grande liberté » que le 3a. Les primes versées ne donnent pas droit à une déduction fiscale annuelle (sauf dans la limite des déductions standard pour assurance-vie), mais au retrait l’ensemble du capital (apports + intérêts) est généralement exonéré d’impôt. Les bénéficiaires sont choisis librement (même hors cadre familial). En résumé, le pilier 3a est plus strict mais avantageux fiscalement, tandis que le 3b est plus souple et protège le capital sur le long terme.

Les solutions Generali 3e pilier : Scala, Flex, Performa

Previgarant (Assurance de prévoyance Scala)

• Type de contrat : Assurance-vie liée à des fonds (mixte), combinant épargne et couverture des risques. Chaque prime versée finance un placement choisi dans un plan de fonds.

• Fonctionnement : Vous épargnez selon vos besoins dans le pilier 3a ou 3b. Les versements 3a sont déductibles des impôts dans la limite légale, et les versements 3b sont libres (sans plafond).

• Couverture décès : Un capital minimal est garanti en cas de décès. Les proches reçoivent alors la totalité de l’avoir accumulé, avec au moins le capital garanti. Vous pouvez également ajouter une couverture décès supplémentaire pour augmenter le capital versé en cas de décès.

• Options d’invalidité : La prise en charge des primes en cas d’incapacité de gain est optionnelle (garantie complémentaire). Vous pouvez y souscrire pour bénéficier d’une exonération ou d’une rente invalidité supplémentaire.

• Avantages : Ce contrat vous fait épargner tout en protégeant vos proches. Vous profitez d’un rendement financé par des gestionnaires professionnels et d’avantages fiscaux (déduction 3a). Vous pouvez aussi retirer le capital 3a pour l’achat d’un logement à conditions privilégiées.

• Profils cibles : Adapté aux personnes qui souhaitent épargner pour la retraite tout en garantissant un capital aux proches. Par exemple, un soutien de famille peut se rassurer en garantissant un capital décès à sa famille. Ce type de contrat est recommandé quand on veut concilier croissance de l’épargne et protection des survivants.

Previplan (Assurance de prévoyance Performa)

• Type de contrat : Assurance-vie liée à des fonds axée sur l’épargne. C’est un contrat orienté 100% épargne, avec garantie de prime en cas d’invalidité.

• Fonctionnement : Vous choisissez un plan d’investissement pour placer chaque versement. Les cotisations peuvent être versées dans le pilier 3a ou 3b. Dans le pilier 3a elles sont déductibles jusqu’au plafond légal, ce qui réduit l’impôt annuel.

• Couverture décès : Ce contrat ne prévoit pas de capital décès garanti (contrairement à Scala/Flex). Il est donc avant tout conçu pour épargner.

• Options d’invalidité : L’exonération des primes en cas d’incapacité est intégrée par défaut. Si vous devenez incapable de travailler (après un délai de carence fixé), Generali continue de payer tout ou partie de vos cotisations. Vous pouvez aussi souscrire en plus une rente invalide.

• Avantages : Vous constituez un capital régulièrement grâce aux versements et vous bénéficiez d’avantages fiscaux (déduction 3a). Les plus jeunes peuvent effectuer des versements supplémentaires pour optimiser leur impôt. En cas d’achat immobilier, vous pouvez retirer le capital accumulé sous conditions favorables. Une garantie d’extension d’assurance vous permet d’ajuster les couvertures en cours de contrat.

• Profils cibles : Convient aux personnes qui veulent épargner systématiquement pour l’avenir (par exemple en vue de la retraite ou d’achats importants) tout en se protégeant contre l’arrêt de revenus. En particulier, ceux qui souhaitent bâtir un patrimoine prévoyance et qui sont le soutien principal de leur famille. Generali recommande ce produit à tous ceux qui veulent démarrer tôt leur 3e pilier et couvrir le risque d’incapacité de gain.

Previflex (Assurance de prévoyance Flex)

• Type de contrat : Assurance-vie liée à des fonds très flexible, offrant un mix personnalisé de sécurité (capital garanti) et de rendement (investissement en fonds). Vous gérez la répartition de votre prime entre deux « avoirs » : un compte de sécurité (garanti) et un compte de rendement.

• Fonctionnement : À la souscription, vous choisissez la répartition de vos primes (10–95% maximum alloué aux fonds). Vous sélectionnez ensuite un plan de placement : Generali propose par exemple Tomorrow Invest 100 (focalisé sur des investissements durables) ou Multi Index 100 (large diversification). Vous pouvez à tout moment réajuster la part épargne vs sécurité et changer de plan de placement. Les cotisations se font en 3a ou 3b (avec avantages fiscaux similaires).

• Couverture décès : Ce contrat comprend une prestation décès. En cas de décès de l’assuré, les proches récupèrent la totalité des deux avoirs, ou au moins le capital garanti minimal prévu. Ainsi, Previflex offre un capital-décès garanti tout comme Scala.

• Options d’invalidité : Vous pouvez ajouter des prestations facultatives (exonération des primes, rente invalide) pour vous protéger en cas d’arrêt de travail.

• Avantages : Previflex propose une épargne « sur mesure » grâce à sa combinaison de sécurité et de rendement. Il permet aussi d’investir de manière durable si vous le souhaitez (option Tomorrow Invest) et garde les avantages fiscaux du 3e pilier (déduction 3a). Ce produit assure à la fois la croissance de votre capital et la sécurité financière de vos proches.

• Profils cibles : Idéal pour ceux qui veulent épargner avec flexibilité tout en garantissant un capital pour leur famille. Par exemple, de jeunes couples ou familles souhaitant conjuguer épargne retraite et filet de sécurité décès se tournent vers Previflex. Generali le recommande particulièrement aux jeunes familles désirant bénéficier d’une garantie décès tout en investissant de façon personnalisée.

Tableau comparatif des solutions Generali 3e pilier

Ce tableau illustre les points clés : par exemple, Scala (Previgarant) et Flex (Previflex) incluent un capital décès garanti, alors que Performa (Previplan) n’en prévoit pas. En revanche, Previplan inclut la prise en charge des primes en cas d’invalidité, ce qui n’est qu’optionnel pour les autres.