Régime surobligatoire LPP en Suisse : ce que votre certificat ne vous dit pas et les 4 simulations CHF qui changent tout
Sommaire :
📋 Régime obligatoire vs surobligatoire LPP — seuils 2026
- Seuil d'entrée LPP : 22 680 CHF/an — en dessous, pas d'affiliation obligatoire
- Déduction de coordination : 26 460 CHF/an — déduite pour calculer le salaire coordonné
- Plafond obligatoire : 90 720 CHF/an — au-delà, vous entrez dans le surobligatoire
- Taux d'intérêt minimal obligatoire : 1,25 %/an (Conseil fédéral) → aucun minimum dans le surobligatoire
- Taux de conversion légal obligatoire : 6,8 % → la caisse fixe librement ce taux dans le surobligatoire
- Qui est concerné : salaire >90 720 CHF, rachats au-delà de l'obligatoire, cotisations avant 25 ans
Votre salaire dépasse 90 720 CHF par an. Vous cotisez depuis des années à votre caisse de pension. Et votre certificat LPP annuel vous rassure : vous accumulez de l’avoir. Mais ce que ce document ne montre jamais clairement, c’est que la partie de votre capital accumulée au-dessus du plafond légal obéit à des règles entièrement différentes — et souvent moins favorables.
C’est le régime surobligatoire. Et la différence avec le régime obligatoire n’est pas qu’une question de terminologie. Elle se traduit en dizaines de milliers de francs de rente en moins à la retraite — sans que vous en soyez jamais explicitement informé.
Ce guide vous explique qui est concerné, ce que cela change concrètement sur votre rente, et les situations où les décisions courantes (rachat, choix de caisse, départ de Suisse) sont radicalement différentes selon que vous êtes dans le régime obligatoire ou surobligatoire.
Les deux régimes en un coup d’œil — les montants 2026
La LPP (prévoyance professionnelle, 2ème pilier) repose sur une frontière simple : la loi garantit un minimum pour certains salaires. Au-delà, vous êtes dans le « surobligatoire » — et la loi ne garantit plus grand-chose.
Régime obligatoire LPP (partie garantie par la loi)
- Seuil d’entrée : 22 680 CHF/an (2026) — en dessous, pas d’affiliation obligatoire
- Déduction de coordination : 26 460 CHF/an (2026) — déduite du salaire pour calculer le salaire assuré
- Salaire coordonné obligatoire (maximum) : 64 260 CHF/an (2026)
- Salaire annuel maximum assuré dans l’obligatoire : 90 720 CHF/an (2026)
Garanties légales du régime obligatoire :
- Taux d’intérêt minimal sur l’avoir : 1,25 %/an (fixé chaque année par le Conseil fédéral)
- Taux de conversion légal à la retraite : 6,8 %
- Bonifications de vieillesse minimales par tranche d’âge : fixées par la loi
Régime surobligatoire LPP (partie libre)
Qui est concerné :
Toute personne dont le salaire AVS dépasse 90 720 CHF/an (2026) a une partie de son salaire dans le régime surobligatoire. En pratique, avec un salaire de 120 000 CHF, les 29 280 CHF supplémentaires ne sont pas obligatoirement couverts — mais votre employeur peut choisir de les couvrir dans le surobligatoire.
Sont aussi concernés par le surobligatoire :
- Les cotisations versées avant 25 ans (l’obligation légale commence à 25 ans)
- Les rachats d’années de cotisation qui dépassent l’avoir obligatoire
- Les soldes d’avoirs accumulés qui ont fait l’objet de rendements supérieurs au minimum légal
- Les cotisations sur salaires inférieurs au seuil d’entrée (22 680 CHF) que certains employeurs choisissent d’assurer volontairement
Ce que la loi NE garantit PAS dans le surobligatoire :
- Aucun taux d’intérêt minimal légal
- Aucun taux de conversion légal
- Pas de bonifications de vieillesse minimales imposées
La caisse de pension fixe elle-même ces paramètres dans les limites de son règlement de prévoyance.
La simulation que personne ne fait — l’impact CHF du taux de conversion
C’est ici que se joue la vraie différence entre obligatoire et surobligatoire.
Le taux de conversion transforme votre capital accumulé en rente annuelle. Dans le régime obligatoire, il est fixé à 6,8 % par la loi. Dans le surobligatoire, votre caisse peut le fixer librement — et le fixer bien en dessous.
Simulation 1 — Salarié à 120 000 CHF/an, retraite à 65 ans
Hypothèse : 40 ans de cotisations, taux d’intérêt moyen de 2 % sur toute la carrière.
Avoir accumulé à la retraite :
| Partie | Avoir estimé |
|---|---|
| Part obligatoire (sur salaire coordonné ~64 260 CHF) | ~320 000 CHF |
| Part surobligatoire (sur le salaire au-dessus) | ~180 000 CHF |
| Capital total LPP | ~500 000 CHF |
Impact du taux de conversion selon le modèle de votre caisse :
| Modèle | Taux obligatoire | Taux surobligatoire | Rente mensuelle | Différence vs 6,8 % partout |
|---|---|---|---|---|
| Si taux 6,8 % sur tout | 6,8 % | 6,8 % | ~2 833 CHF/mois | — référence |
| Taux enveloppant 5,5 % | 5,5 % | 5,5 % | ~2 292 CHF/mois | -541 CHF/mois |
| Taux enveloppant 5,0 % | 5,0 % | 5,0 % | ~2 083 CHF/mois | -750 CHF/mois |
| Splitting (6,8 % obligatoire / 4,5 % surobligatoire) | 6,8 % | 4,5 % | ~2 577 CHF/mois | -256 CHF/mois |
Sur 20 ans de retraite (espérance de vie) :
| Modèle | Rente totale reçue | Perte vs hypothèse 6,8 % |
|---|---|---|
| 6,8 % partout | 679 920 CHF | — |
| Taux enveloppant 5,5 % | 550 080 CHF | -129 840 CHF |
| Taux enveloppant 5,0 % | 499 920 CHF | -180 000 CHF |
| Splitting 4,5 % surobligatoire | 618 480 CHF | -61 440 CHF |
Un salarié à 120 000 CHF/an peut percevoir 61 000 à 180 000 CHF de rente en moins sur sa retraite selon le taux de conversion appliqué par sa caisse dans le régime surobligatoire — sans que cela apparaisse clairement sur son certificat LPP.
Obtenez votre comparatif personnalisé
Remplissez notre formulaire de demande d’offre et un de nos experts en assurance vous recontactera sous 24H avec une analyse personnalisée sans engagement.
Le taux enveloppant vs le splitting — ce que ça signifie pour vous
Ce jargon technique cache une réalité simple avec des conséquences majeures selon votre situation.
Le taux enveloppant
La caisse applique un seul taux de conversion à l’ensemble de votre avoir — obligatoire et surobligatoire confondus. Ce taux est souvent inférieur à 6,8 %.
Avantage : simplicité administrative, pas de distinction entre les deux parties.
Risque pour l’assuré : si vous avez une part surobligatoire importante (gros salaire), le taux enveloppant réduit la rente de toute votre épargne — y compris la partie obligatoire qui devrait être convertie à 6,8 % par la loi.
C’est légal : le Tribunal fédéral a confirmé que les caisses peuvent appliquer un taux enveloppant inférieur à 6,8 % sur l’ensemble de l’avoir, à condition que la rente totale versée ne soit pas inférieure à ce que le minimum légal aurait garanti sur la seule part obligatoire.
En pratique : si votre avoir obligatoire est de 300 000 CHF, la rente minimale garantie est de 300 000 × 6,8 % / 12 = 1 700 CHF/mois. La caisse peut appliquer un taux enveloppant sur le tout, mais doit garantir au moins ce minimum.
Le splitting (taux séparés)
La caisse maintient deux comptes distincts et applique des taux de conversion différents :
- Part obligatoire : 6,8 % (minimum légal)
- Part surobligatoire : taux librement fixé (souvent 4 % à 5,5 %)
Avantage pour l’assuré : la partie obligatoire est protégée à 6,8 %. Seule la partie surobligatoire est soumise au taux réduit.
Potentiel de meilleur taux d’intérêt : certaines caisses en splitting appliquent un taux d’intérêt plus élevé sur la part surobligatoire (pour compenser le taux de conversion plus bas). C’est le « deal » implicite : plus d’intérêts pendant la carrière, moins de conversion à la retraite.
Ce qui vaut mieux dépend de votre situation :
- Vous êtes jeune et avez 30+ ans devant vous → un meilleur taux d’intérêt sur la part surobligatoire peut compenser le taux de conversion inférieur (effet des intérêts composés sur 30 ans)
- Vous avez 55+ ans → le taux de conversion compte bien plus, car le capital est déjà constitué et sera converti rapidement
Simulation 2 — L’impact du taux d’intérêt sur la part surobligatoire selon l’horizon
Pour un assuré de 35 ans avec 50 000 CHF en part surobligatoire, différence selon le taux d’intérêt sur 30 ans :
| Taux d’intérêt | Capital à 65 ans | Taux de conversion 5 % | Rente mensuelle |
|---|---|---|---|
| 1,25 % (minimum obligatoire) | ~74 000 CHF | 5,0 % | ~308 CHF/mois |
| 2,0 % | ~90 600 CHF | 5,0 % | ~378 CHF/mois |
| 3,0 % | ~121 000 CHF | 5,0 % | ~504 CHF/mois |
Conclusion : un taux d’intérêt de 3 % sur 30 ans compense largement un taux de conversion de 5 % au lieu de 6,8 %. Pour un assuré proche de la retraite, c’est l’inverse.
Ce que vous devez vérifier sur votre certificat LPP
Le certificat LPP annuel que vous recevez est souvent peu lisible sur ces questions. Voici ce qu’il faut chercher.
Point 1 — La distinction avoir obligatoire / avoir surobligatoire
Votre certificat devrait afficher séparément :
- L’avoir de vieillesse obligatoire (partie couverte par la loi)
- L’avoir de vieillesse surobligatoire (partie au-delà)
Si votre certificat n’affiche qu’un total consolidé sans distinction, demandez à votre caisse de vous fournir cette répartition. Vous avez le droit de connaître la composition de votre capital.
Point 2 — Le ou les taux de conversion appliqués
Votre caisse doit vous informer du taux de conversion utilisé pour calculer votre rente future. Ce taux figure généralement dans les conditions générales du plan de prévoyance — pas toujours sur le certificat annuel.
Si votre caisse applique un taux enveloppant de 5 %, et que vous avez une part surobligatoire significative, vous pouvez calculer l’impact en utilisant la simulation ci-dessus.
Point 3 — Le taux d’intérêt sur la part surobligatoire
Demandez à votre caisse quel taux d’intérêt a été appliqué sur votre avoir surobligatoire l’année précédente. Ce taux peut être différent du taux sur la part obligatoire. En général, les caisses appliquent un taux légèrement supérieur sur le surobligatoire — mais pas toujours.
Le rachat LPP dans la part surobligatoire — quand c’est une erreur
Le rachat LPP permet de combler des lacunes de prévoyance (années non cotisées, augmentations de salaire récentes) et offre une déduction fiscale immédiate. C’est souvent présenté comme une évidence.
Mais dans la part surobligatoire, le calcul est radicalement différent.
Quand un rachat dans la part surobligatoire est avantageux
- Votre caisse applique un taux de conversion raisonnable (proche de 5,5 % ou supérieur)
- Vous avez plus de 15 ans avant la retraite (temps pour que les intérêts composés travaillent)
- Votre taux d’imposition marginal est élevé (Genève : 30 %+) → la déduction fiscale immédiate est très intéressante
- Votre caisse a un bon taux d’intérêt historique sur la part surobligatoire (3 %+)
Simulation rachat avantageux — cadre 52 ans, Genève, taux marginal 35 % :
- Rachat de 50 000 CHF dans la part surobligatoire
- Économie fiscale immédiate : ~17 500 CHF
- Gain en avoir à 65 ans (13 ans à 2,5 %) : ~18 000 CHF supplémentaires
- Taux de conversion 5,5 % → rente supplémentaire ~+180 CHF/mois
- Gain total sur 20 ans de retraite : ~43 200 CHF
- Rentabilité totale : économie fiscale (17 500) + gain rente (43 200) = +60 700 CHF pour 50 000 investis
Quand un rachat dans la part surobligatoire est une erreur
- Votre caisse a un taux de conversion très bas (4 % ou moins)
- Vous êtes à moins de 5–7 ans de la retraite
- Votre caisse a un faible taux de couverture (risques de mesures d’assainissement)
- Vous avez l’intention de retirer votre 2e pilier en capital (le rachat perd alors son intérêt rente)
Simulation rachat défavorable — cadre 60 ans, taux de conversion 4,5 %, retrait en capital envisagé :
- Rachat de 50 000 CHF dans la part surobligatoire
- Économie fiscale immédiate : ~17 500 CHF (positif)
- Gain en avoir à 65 ans (5 ans à 1,5 %) : ~3 800 CHF supplémentaires
- Si retrait en capital à 65 ans : impôt sur le capital retiré (~15 % à Genève) = -7 500 CHF sur 50 000
- Taux de conversion 4,5 % → rente supplémentaire ~+188 CHF/mois
- Net : l’économie fiscale de 17 500 CHF est partiellement effacée par l’impôt au retrait
Règle pratique : si vous prévoyez un retrait en capital (et non une rente) à la retraite, le rachat dans la part surobligatoire est moins intéressant fiscalement — vous avez déduit à l’entrée (bénéfice), mais vous paierez un impôt au retrait (coût). L’avantage net dépend de l’écart de taux d’imposition entre les deux moments.
Règle des 3 ans : la loi interdit de retirer le capital du 2e pilier dans les 3 ans suivant un rachat. Ce délai vise à éviter l’optimisation fiscale court terme. Vérifiez toujours ce timing avec votre conseiller avant tout rachat.
Obtenez votre comparatif personnalisé
Remplissez notre formulaire de demande d’offre et un de nos experts en assurance vous recontactera sous 24H avec une analyse personnalisée sans engagement.
Quitter la Suisse — règles très différentes selon la part
C’est le point le plus méconnu du régime surobligatoire, particulièrement important pour les frontaliers et expatriés.
Départ vers un pays UE/AELE (France, Allemagne, Italie, Belgique…)
Vous quitter la Suisse définitivement. Vous n’êtes plus affilié à une caisse de pension dans votre pays de destination.
- Part obligatoire : BLOQUÉE. Elle doit être transférée vers une institution de libre passage suisse. Vous ne pouvez pas la retirer en cash, même en quittant la Suisse pour l’UE.
- Part surobligatoire : peut être retirée en cash si vous pouvez prouver que vous ne serez pas affilié à une institution de prévoyance professionnelle obligatoire dans votre pays de destination.
Conséquence pratique : un cadre français qui a travaillé 20 ans en Suisse avec un salaire de 150 000 CHF/an peut retirer sa part surobligatoire en espèces lors de son retour en France — potentiellement 200 000 à 400 000 CHF — tout en laissant sa part obligatoire dans un compte de libre passage.
Départ hors UE/AELE (USA, Canada, Asie…)
- Part obligatoire ET surobligatoire : peuvent être retirées en totalité en espèces.
Impôt au retrait : le retrait du 2e pilier est soumis à un impôt à la source prélevé par le canton (taux réduit mais réel). Pour une sortie vers un pays hors convention fiscale avec la Suisse, aucun remboursement de cet impôt n’est possible.
Simulation 3 — Salaire de 80 000 CHF : êtes-vous dans le surobligatoire ?
Cas fréquent en Suisse romande : salaire 80 000 CHF, déduction de coordination 26 460 CHF.
Salaire coordonné : 80 000 − 26 460 = 53 540 CHF → entièrement dans le régime obligatoire (sous le plafond de 64 260 CHF).
→ À ce niveau, vous n’avez pas de part surobligatoire sur le salaire actuel. Mais vous pouvez en avoir dans votre avoir de vieillesse si :
- Vous avez cotisé à des taux plus élevés que le minimum légal (employeur généreux)
- Vous avez effectué des rachats qui ont rempli l’avoir obligatoire et débordé dans le surobligatoire
Simulation 4 — Salarié à 120 000 CHF, déduction de coordination standard :
Salaire coordonné obligatoire : 64 260 CHF (plafond légal) Salaire surobligatoire : 120 000 − 90 720 = 29 280 CHF assurés en surobligatoire
Cotisations annuelles (taux 15 %, âge 35–44 ans) :
- Sur part obligatoire : 64 260 × 15 % / 2 (part salarié) = 4 820 CHF/an
- Sur part surobligatoire : 29 280 × 15 % / 2 = 2 196 CHF/an
Sur 30 ans de carrière à ce salaire, la part surobligatoire représente environ 30 à 35 % du capital total accumulé. C’est significatif — et c’est précisément la part qui n’est pas protégée par les taux légaux.
Ce que l’employeur choisit — et ce que vous pouvez négocier
Le régime surobligatoire est un outil de politique RH pour les employeurs. Comprendre ce qu’ils peuvent offrir vous permet de mieux évaluer une offre d’emploi ou de négocier votre plan de prévoyance.
Ce que l’employeur peut offrir dans le surobligatoire
- Assurer des salaires au-delà de 90 720 CHF (automatique si la caisse le prévoit dans son règlement)
- Payer plus que 50 % des cotisations totales (la loi impose 50 % minimum, mais l’employeur peut payer 60 %, 70 %, voire 100 %)
- Assurer les salariés avant 25 ans (l’obligation légale débute à 25 ans pour l’épargne)
- Verser des cotisations pour les bas salaires inférieurs au seuil d’entrée (travailleurs à temps partiel, CDD courts)
Ce que vous pouvez demander à l’employeur ou vérifier lors d’un recrutement :
- Quel est le taux de conversion appliqué par la caisse de pension ? (Et est-ce un taux enveloppant ou un splitting ?)
- L’employeur contribue-t-il à plus de 50 % des cotisations ? (Très fréquent dans les grandes entreprises — un employeur qui paie 60 % vous offre de l’argent gratuit)
- La part surobligatoire est-elle assurée pour votre salaire complet ? (Certaines caisses plafonnent la couverture surobligatoire à un certain multiple du maximum légal)
- Quel est le taux de couverture de la caisse de pension ? (Un taux sous 100 % signifie que la caisse est en sous-couverture — vos actifs sont théoriquement en risque)
Le plan de prévoyance pour cadres — l’avantage souvent ignoré
De nombreuses entreprises de taille moyenne ou grande proposent un plan de prévoyance distinct pour les cadres et dirigeants qui inclut des cotisations surobligatoires plus généreuses.
Ces plans permettent :
- Une couverture des salaires bien au-delà du plafond légal (parfois jusqu’au triple ou quadruple du maximum LPP)
- Des bonifications de vieillesse plus élevées (parfois 25–30 % au lieu des 18 % légaux pour les 55–65 ans)
- Une protection décès et invalidité proportionnelle au salaire réel (et non au salaire coordonné plafonné)
Lacune souvent non identifiée : un cadre qui change d’entreprise et passe d’un plan surobligatoire généreux à un plan de base peut perdre des milliers de CHF de prestations futures sans s’en rendre compte — parce que les deux plans affichent des capitaux similaires, mais avec des taux de conversion très différents.
Taux enveloppant ou taux splitté : le calcul complet, chiffré
Sur un même capital, les deux méthodes ne donnent jamais exactement la même rente — et l’écart se compte en centaines, parfois en milliers de francs par an, à vie.
Le calcul en méthode splittée
La caisse applique deux taux distincts à deux parts séparées de votre capital :
Rente = (part obligatoire × 6,8%) + (part surobligatoire × taux libre de la caisse)
Exemple : un capital de vieillesse de 400’000 CHF, réparti en 250’000 CHF de part obligatoire et 150’000 CHF de part surobligatoire. La caisse applique le taux légal de 6,8% sur l’obligatoire et, par hypothèse, 5% sur le surobligatoire :
| Part | Capital | Taux | Rente annuelle |
|---|---|---|---|
| Obligatoire | 250’000 CHF | 6,8% | 17’000 CHF |
| Surobligatoire | 150’000 CHF | 5,0% | 7’500 CHF |
| Total splitté | 400’000 CHF | — | 24’500 CHF/an |
Le calcul en méthode enveloppante
La caisse applique un seul taux à l’ensemble du capital, sans distinguer les parts :
Rente = capital total × taux enveloppant unique
Avec le même capital de 400’000 CHF et un taux enveloppant, par hypothèse, de 5,9% :
| Capital total | Taux enveloppant | Rente annuelle |
|---|---|---|
| 400’000 CHF | 5,9% | 23’600 CHF/an |
L’écart, et la garantie légale qui protège malgré tout
Dans cet exemple, l’écart est de 900 CHF par an (24’500 − 23’600) — soit l’équivalent d’environ 18’000 CHF sur 20 ans de retraite, pour un capital de départ identique.
⚠️ Mais un garde-fou légal existe. Une caisse ne peut jamais, avec sa méthode enveloppante, verser une rente inférieure à ce que garantirait le seul calcul légal sur la part obligatoire. Ici : 250’000 × 6,8% = 17’000 CHF. Comme 23’600 CHF reste largement au-dessus de ce plancher, le taux enveloppant de 5,9% est parfaitement légal — même s’il est globalement moins généreux que le splitté dans cet exemple.
C’est le point le plus mal compris du système : un taux enveloppant peut être inférieur au taux légal de 6,8% et rester parfaitement conforme à la loi, tant que la rente totale ne descend pas sous le plancher obligatoire.
Chiffres de l’exemple présentés à titre pédagogique pour illustrer le mécanisme de calcul. Les taux surobligatoires et enveloppants réels varient selon chaque caisse — demandez les vôtres sur votre certificat de prévoyance ou à votre institution.
Comment savoir quelle méthode applique votre caisse ?
Regardez votre certificat de prévoyance annuel. Deux indices :
- S’il affiche deux lignes de taux distinctes (un taux sur la part obligatoire, un autre sur le surobligatoire) → votre caisse est en méthode splittée.
- S’il n’affiche qu’un seul taux de conversion pour l’ensemble de votre avoir → votre caisse est en méthode enveloppante.
En cas de doute, la question à poser directement à votre caisse : « Appliquez-vous un taux de conversion splitté ou enveloppant sur ma prestation de vieillesse ? » — c’est une question à laquelle toute institution de prévoyance doit pouvoir répondre précisément.
En résumé — les 5 points essentiels sur le régime surobligatoire LPP
✅ Concerné dès 90 720 CHF/an (2026) — la partie de votre salaire au-dessus de ce plafond peut être assurée en surobligatoire. Aussi concerné : les rachats, les cotisations avant 25 ans, les rendements au-delà du minimum légal.
✅ Taux de conversion libre — votre caisse peut fixer un taux bien inférieur à 6,8 %. Sur 200 000 CHF d’avoir surobligatoire, un écart de 1,5 point = 250 CHF/mois de rente en moins = 60 000 CHF de moins sur 20 ans.
✅ Taux enveloppant vs splitting — comprenez lequel s’applique dans votre caisse et ses implications selon votre âge et la composition de votre capital.
✅ Rachat dans le surobligatoire : pas toujours optimal — le calcul dépend du taux de conversion, de votre horizon, de votre taux d’imposition et de votre intention (rente ou capital). Ne faites jamais un rachat sans simuler les deux scénarios.
✅ Départ de Suisse : règles asymétriques — la part surobligatoire peut être retirée en cash en partant vers l’UE. La part obligatoire reste bloquée en institution de libre passage. Planifiez votre sortie bien en avance.
Conclusion
Le régime surobligatoire n’est pas un bonus accessoire pour les hauts salaires. Pour toute personne gagnant plus de 90 720 CHF/an, il représente une part croissante du capital retraite — avec des règles entièrement différentes de celles qui s’appliquent au régime obligatoire. Et contrairement à la partie obligatoire, personne ne garantit vos intérêts ni votre taux de conversion dans cette zone.
Connaître le taux de conversion appliqué par votre caisse, vérifier la composition de votre avoir sur votre certificat LPP, et simuler l’impact avant tout rachat ou décision de carrière : ce sont les trois réflexes qui peuvent représenter plusieurs dizaines de milliers de francs de différence à la retraite.
Vous voulez vérifier si votre caisse de pension offre des conditions compétitives dans le régime surobligatoire — et savoir si un rachat serait pertinent dans votre situation ? Nos experts Compassurance analysent votre certificat LPP gratuitement et vous proposent une simulation personnalisée.
👉 Analyser mon certificat LPP et optimiser ma prévoyance — gratuit →
Pour aller plus loin
FAQ — Régime surobligatoire LPP et taux de conversion
À partir de quel salaire suis-je concerné par le régime surobligatoire LPP ?
Le taux de conversion dans le régime surobligatoire peut-il être inférieur à 6,8% ?
Qu'est-ce que le taux enveloppant, par rapport au splitting ?
Exemple chiffré — capital de 400'000 CHF (250'000 obligatoire / 150'000 surobligatoire) :
| Méthode | Calcul | Rente/an |
|---|---|---|
| Splitté | (250k × 6,8%) + (150k × 5,0%) | 24'500 CHF |
| Enveloppant | 400k × 5,9% | 23'600 CHF |
Le taux enveloppant est-il toujours moins avantageux que le splitting ?
La méthode ne dit rien à elle seule : seuls les taux exacts de votre caisse permettent de comparer. Demandez systématiquement les deux chiffres avant de juger votre situation.
Comment savoir si ma caisse applique un taux splitté ou enveloppant ?
Est-il toujours avantageux de faire un rachat LPP si j'ai une part surobligatoire importante ?
Puis-je retirer ma part surobligatoire si je quitte la Suisse pour la France ?
Mon employeur peut-il me forcer à cotiser dans le régime surobligatoire ?
Un employeur peut-il offrir un meilleur plan surobligatoire pour les cadres ?
Cela pourrait aussi vous intéresser !
🚀 Toute l’actualité sur l’assurance en Suisse !
Comparateur d'assurance Made In Switzerland !
Comparez et faites des économies sur tous vos contrats.
